Казалось бы, бизнес прибыльный, но деньги куда-то исчезают. Знакомая ситуация? Разбираемся, почему так происходит и как контролировать денежные потоки.
Прибыль есть, а денег нет — в чем подвох?
Вы смотрите Отчет о прибылях и убытках (ОПИУ) — там черным по белому написано: прибыль есть! Но когда дело доходит до реальных денег, их почему-то не оказывается.
Почему так?
- ОПИУ работает по методу начисления (учитывает обязательства, а не фактические платежи).
- ДДС (Отчет о движении денежных средств) показывает, куда реально ушли деньги.
Пример:
- Выручка за месяц: 2 000 000 ₽
- Себестоимость (ОПИУ): 800 000 ₽ (начислено)
- Себестоимость (ДДС): 1 000 000 ₽ (фактически оплачено поставщикам)
В ОПИУ прибыль есть, а в ДДС — дыра.
Где деньги? Разбираем структуру денежных потоков
Выручка — это не чистые деньги. Из нее вычитаются:
- Закупки (оплата поставщикам)
- Зарплата (фактические выплаты)
- Аренда и другие фиксированные расходы
*Проблема: если вы заплатили поставщикам больше, чем продали (например, закупили товар впрок или погасили старые долги), прибыль «съедается».
Когда ОПИУ и ДДС совпадают?
- Если все начисления = фактические платежи.
- Если нет перезатаривания склада или авансов поставщикам.
Но на практике такое бывает очень редко.
Почему это критично для малого бизнеса?
- Новые рестораны: ошибки в управлении деньгами = риск кассового разрыва.
- Небольшая маржа: даже небольшие переплаты "съедают" прибыль.
- Сезонность: если летом закупились, а зимой продажи упали — деньги "заморожены" в товаре.
Как избежать проблем?
- Вести ДДС еженедельно (а не только в конце месяца).
- Следить за соотношением закупок и продаж (не копить лишние запасы).
- Контролировать дебиторку и кредиторку (чтобы не было "неожиданных" выплат).
В проектах некоторых наших клиентов ДДС формируется каждую неделю. Это помогает вовремя заметить перекосы и скорректировать финансовую политику.
Зачем нужен отчет ДДС?
Отчет о движении денежных средств (ДДС) — это финансовый инструмент для:
- Ежедневного контроля за поступлениями и выплатами
- Планирования будущих платежей
- Корректировки операционной деятельности компании
Отчет отражает:
- Приток денег: выручка, авансы от клиентов, возвраты займов
- Отток денег: оплата поставщикам, погашение кредитов
Кому и зачем это нужно?
- Руководителям — для управления ликвидностью и предотвращения кассовых разрывов
- Инвесторам/акционерам — для оценки финансового здоровья компании
Как сформировать отчет в iiko?
- Перейдите: Отчеты → Финансы → Отчет о движении денежных средств
- Задайте период (день, неделя, месяц)
- Выберите:
— Счета (по умолчанию — все денежные счета)
— Статьи ДДС (можно фильтровать по конкретным операциям)
— Концепции (для детализации по направлениям бизнеса)
*Важно! Для обновления данных после изменения параметров нажмите кнопку «Обновить».
Особенности работы с отчетом
- Наличные платежи по умолчанию относятся к статье «Операционная деятельность — Выручка»
- Можно исключить определенные операции из отчета (в настройках типа оплаты)
- Система запоминает ваши последние настройки фильтров
Как читать отчет?
В отчете вы увидите:
- Остатки на начало и конец периода
- Все приходы (по дебету) и расходы (по кредиту)
- Группировку операций по статьям ДДС
*Для детализации: двойной клик по сумме откроет карточку счета с дополнительной аналитикой (по подразделениям, концепциям и статьям ДДС).
Практическое применение
Отчет помогает:
- Выявлять неожиданные расходы
- Контролировать дебиторскую и кредиторскую задолженность
- Оптимизировать денежные потоки
- Готовиться к налоговым платежам
Вывод
Прибыль в отчете ≠ деньги на счете. Если не контролировать движение средств, можно столкнуться с ситуацией "все в минусе", несмотря на формальную прибыль.
Совет: Внедрите регулярный анализ ДДС — это поможет избежать кассовых разрывов! Еженедельный анализ движения денежных средств — залог финансовой стабильности бизнеса.
Поделиться
