Отчет о прибылях и убытках 6

Итак, по многочисленным просьбам трудящихся – следующий урок.

Сегодня обсудим, как получается баланс. Отчет о прибылях убытках показывает нашу прибыль за секунду, минуту день, месяц. Баланс же показывает наше общее финансовое состояние. Давайте вернемся на секунду к этой картинке.

Из остатков по счетам, на которых лежат наши деньги (Кассе, Сейф, Банк) мы знаем, сколько у нас есть денег. Из складских остатков мы знаем, сколько у нас есть денег в товаре. А из счетов с типом обязательства мы знаем, кому мы сколько должны.

Сколько где денег посчитать не сложно. С этим условно легко справится ексель. Сколько у нас товаров – тоже легко. Любая система автоматизации подскажет. Сколько кому мы должны? Вот этот вопрос сложнее.

Вернемся к прошлому. Раньше я это делал так. Каждый день каждая накладная на товар или услугу фиксировалась в специальном километровом файле под названием РЕЕСТР НАКЛАДНЫХ. Вот он:

Когда я оплачивал ту или иную накладную в поле ОПЛАТА ставилась сумма и дата. В конце месяца я подбивал итоги. Естественно долго и мучительно. И иногда примерно, ибо лень. О том, что пора платить ту или иную накладную, я узнавал от поставщиков. Они звонили и ругались. Угрожали не отгружать и так далее. Все это потому, что бухгалтера в нашем штатном расписании не предусмотрено. Жалко мне на учет тратить 300 000 рублей в год без учета налогов на ЗП.

В Айко все по-другому. Когда калькулятор приходует накладную, автоматом создается долг перед поставщиком. А накладная попадает в список неоплаченных накладных. Смотрим картинку:

Когда скоро надо будет платить, накладная подсвечивается синим. Когда просрочена – красным. Ибо Айко знает отсрочки по поставщикам. Когда накладная оплачивается, я просто ставлю галку и выбираю откуда я ее оплатил (касса, банк, под отчет). Если накладная оплаивается по факту, то когда приходуем, ставим галочку Зачесть Сотруднику. Оплата проводится автоматом из Под отчета. Для трудолюбивых бухгалтеров система, при выгрузке в 1С, создает авансовый отчет. Не знаю, что это, но бухгалтерам нравится.

Вот и все. Баланс - это всего лишь побочный эффект. Он получается сам. Причем, как в случае с внесениями/изъятиями, вся рутинная работа делается сотрудниками.
Единственная рутинная операция – занесение выписки из банка. Хотя в следующей версии, разработчики обещают сделать загрузку в айко из банка или екселя. Сейчас у меня это занимает меньше часа в месяц.
Давайте посмотрим на баланс, который Айко построила мне.

Кстати.
Пример:
На начало месяца имеем Активов (денег и товаров) 100 000 рублей. Хотя нет, давайте миллион. Мы же тут не в игрушки играем. А долгов 100 000р. Разница 900 000 рублей.

На конец месяца, скажем, Активов 1 500 000 рублей. А долгов 200 000р. Разница 1 300 000 рублей.

Конец месяца минус начало месяца. 1 300 000 - 900 000 = 400 000 рублей.
Что это? Это наша прибыль.
Если вы все еще считаете свои финансовые результаты в Екселе, проверьте. Цифра в Отчете о Прибылях должна быть равна этой разнице. Если вы герой и все правильно посчитали.

Важный момент – соотношение между своим капиталом (деньги и товары) и не своим (долги перед поставщиками и сотрудниками). Я стремлюсь к соотношению 1:1. Хотя, иногда, когда мне очень нужно, например, построить летнюю веранду, я могу упасть и до 1:2.
А какое это соотношение у вас?